Ailan

多伦多信息港   2008-7-31

如流增加的数据显示，加拿大没有做好退休资金准备，最近的一项报告又增添了消极数据。

加拿大退休金管理协会(Association of Canadian Pension Management,ACPM)在报告中称，典型的退休金计划无法对退休收入提供显著贡献。

为私人雇主工作的人中仅有25%注册了退休金计划，雇主们“喜欢”归类退休储蓄计划(Retirement Savings Plans，简称RSPs)或者根本没有什么养老金固定缴款计划(defined contribution plans)。

还有其它一些报告表明，1991年至2004年期间加拿大工人注册老年金计划(Registered PensionPlans)而受到付费的从45.3%下降到了39%，同时养老金固定受益计划(defined benefit pensionplans)的工人也在下降。

个人和团体RSPs是养老金固定缴款计划，缴款不同，投资获得的回报也不同。在一些情况下，员工自愿缴款递延税款(tax deferred)，雇主也许会也许不会“对等”这部分资金。缴款范围雇主设定，通常为年薪的2%至10%，雇员可以自己选择。

养老金固定缴款计划与养老金固定受益计划不同，雇员有选择投资的方式，通常是股票、债券以及金融市场等。

而养老金固定受益计划是根据预定公式(predetermined formula)在每个员工服务若干年后给予具体的金额。

最近几年，养老金固定缴款计划越来越受欢迎，因为这样可以限制公司的养老金支出，将公司的养老金计划投资直接转给员工。

加拿大保险统计协会(Canadian Institute of Actuaries)以及University ofWaterloo大学的一项最近调查显示，2030年退休的加人中有三分之二的人储蓄金不能满足基本的生活需求，像是食物、住房、衣服、交通、医疗以及税收等。

为有足够的退休资金，人们需要加入老年保障计划(Old Age Security，简称OAS)、加拿大和魁省养老金计划(Canada and Quebec Pension Plans)、购房储蓄计划、工作退休金储蓄计划以及通过RRSP和非注册储蓄计划等。

如今，养老金已成为加拿大财政政策的焦点，努力允许和鼓励加人为退休做储蓄。最新的激励政策就是2008年的免税存储账户(Tax-FreeSavingsAccount，TFSA)计划：从2009年开始，加拿大所有18和18岁以上的人可以以各种投资方式存入TFSA中最高5千元，投资收入将是免税的，包括资金撤回。

TFSA对加人有很多的吸引力。老年人可以获得免税的收入，同时也不会影响到OAS。积极准备构建退休金的人同样可以获利。另外，过去两年还有一些其它的政策变革，包括RRSP年龄限制从69岁更改到71岁，保证工人继续工作并享用部分老年金等。

再回到我们先前的话题。ACPM称老年金计划覆盖率的减少并不是一个好的现象，因为，这些人只能被迫靠自己的专长以及动机来储蓄老年金。养老金固定缴款计划应该具体设定收入目标，进行自动的薪资减项，高缴费限制以及最小化酬金等。